Ora de citire:9 minute |De:Echipa YUPSENI

1. I. E-mailul care a schimbat contul bancar
2. II. Un conosament care pare real și nu este
3. III. Expeditorul care a colectat marfa și a închis biroul
4. IV. Când o marfă plătește două bănci
5. V. Containerul a sosit. Marfa dinăuntru nu era a ta.
6. VI. Șapte reguli pentru protejarea unei plăți în tranzit

Un importator canadian de panouri de perete din PVC făcuse totul bine. Verificat din fabrică. Mostre aprobate. Contract semnat. Depozit de treizeci la sută transferat în contul companiei furnizorului. Productia finalizata conform programului. Cu o zi înainte de scadența soldului de 70 la sută, a sosit un e-mail de la adresa obișnuită a furnizorului cu un atașament: o factură revizuită cu noi detalii bancare, explicată ca o actualizare de rutină a contului. Cumpărătorul a transferat 52.000 USD către noul cont. Banii au dispărut. E-mailul nu a venit de la furnizor. Provenise de la un fraudator care citise de câteva săptămâni e-mailul furnizorului, așteptând momentul exact în care trebuia plătită.

Cincizeci-două de mii de dolari. Un e-mail.

Acesta este al doilea dintre cele două articole despre frauda în comerțul de import cu materiale de construcție din PVC. Primul furnizor acoperit-riscurile secundare-furtului de identitate, momeală-și-eșantioane de comutator, certificări false și societatea comercială care răspunde la numele unei fabrici. Acest articol acoperă ceea ce se întâmplă după ce furnizorul este verificat: interceptarea plăților, falsificarea documentelor de expediere, expeditorul care preia marfa și dispare și schemele de finanțare a depozitelor care vând aceleași mărfuri către doi cumpărători. Se presupune că furnizorul este autentic. Amenințarea vine din afara tranzacției-sau de la un furnizor autentic care găsește o modalitate de a extrage valoare dintr-o tranzacție după semnarea termenilor. Pentru cadrul legal care reglementează cine deține ce documente și când,termenii de plată și ghidul conosamentuluioferă structura completă.

Cazul importatorului canadian nu este ipotetic. Este cea mai comună fraudă de plată în comerțul internațional și are un nume: business email compromise sau BEC. Fraudatorul obține acces la sistemul de e-mail al unei părți-de obicei al furnizorului, deoarece fabricile mai mici au o securitate mai slabă a e-mailului decât importatorii mari-și citește corespondența pasiv timp de săptămâni, învață ritmurile tranzacției. Atunci când o plată este iminentă, fraudatorul trimite o instrucțiune din contul compromis sau de la o adresă asemănătoare care diferă printr-un caracter, îndrumându-l pe cumpărător să trimită fonduri într-un cont pe care îl controlează fraudatorul.

E-mailul pare autentic deoarece provine dintr-un cont autentic. Momentul este potrivit pentru că fraudatorul a citit corespondența. Solicitarea este plauzibilă deoarece fraudatorul a învățat limba pe care o folosește furnizorul. Singurul lucru greșit este numărul contului bancar, iar un cumpărător care nu verifică în mod independent o modificare a detaliilor bancare față de un canal confirmat anterior nu are nicio apărare împotriva acesteia.

O variantă a acestui atac vizează partea cumpărătorului. Fraudatorul compromite e-mailul cumpărătorului și trimite furnizorului o comandă de cumpărare frauduloasă cu detaliile destinatarului modificate. Furnizorul trimite la depozitul fraudatorului. Cumpărătorul descoperă diversiune atunci când comanda autentică nu ajunge. Ambele variante exploatează aceeași vulnerabilitate: un singur cont de e-mail compromis despre care niciuna dintre părți nu știe că a fost încălcat.

Conosamentul este documentul de titlu. Țineți originalul și aveți dreptul de a revendica încărcătura. Falsificați-l în mod convingător și puteți vinde marfă care nu există-sau să vindeți aceeași marfă către doi cumpărători simultan.

Un importator nigerian de panouri de tavan din PVC a primit o copie scanată a conosamentului de la furnizor care arăta un număr de container, un nume al navei, o dată de navigare și un câmp destinatar care se potrivește cu compania sa. El a conectat soldul de 70 la sută. Vasul a existat. Data plecării a fost reală. Numărul containerului, când a fost verificat în raport cu sistemul de urmărire al transportatorului, aparținea unui alt transport-un container de plăci ceramice destinate Rotterdam, nu panouri de tavan din PVC destinate Lagos. Conosamentul era un fals construit pe un șablon real, cu o navă reală și o dată reală și un câmp critic modificat. Furnizorul nu încărcase niciodată mărfurile. Furnizorul încărcase o poveste pe un PDF.

Verificarea unui conosament necesită contactarea directă a transportatorului-nu a expeditorului de marfă, nu a furnizorului, ci a liniei de transport numită în document. Fiecare transportator important menține un sistem de urmărire a containerelor accesibil prin numărul containerului. Un număr de container care nu apare în sistemul transportatorului sau care apare, dar arată o altă origine, destinație sau marfă, este o conosament care nu trebuie plătită. Verificarea durează cinci minute. Neexecutarea costă un container.

O variantă mai subtilă implică o conosament autentică pe care furnizorul refuză să o elibereze. Mărfurile sunt încărcate, nava navighează, sosește copia B/L, cumpărătorul plătește soldul-și furnizorul nu trimite originalul. Motivul este de obicei o dispută pe care furnizorul nu a dezvăluit: un sub-furnizor neplătit, o taxă de port contestată de furnizor sau o tactică de a extrage o plată suplimentară pe care contractul nu o prevede. Cumpărătorul a plătit pentru bunuri pe care nu le poate revendica. Furnizorul deține titlul ca efect de pârghie.

Protecția este structurală: utilizați o scrisoare de credit care necesită conosamentul original ca document prezentat sau rutați plata printr-o structură în care eliberarea B/L și eliberarea plății sunt simultane mai degrabă decât secvențiale. Ghidul privind condițiile de plată de mai sus acoperă ambele mecanisme.

Expeditorul este intermediarul între furnizor, transportator și cumpărător. Un expeditor care este competent și onest face ca logistica internațională să se simtă invizibilă. Un expeditor care nu este nici unul nu poate distruge un transport.

Un importator american de podele SPC a aranjat expedierea FOB printr-un expeditor recomandat de o cunoștință a industriei. Expeditorul a oferit un tarif competitiv, a ridicat containerul de la fabrică și a furnizat o copie a conosamentului. Cumpărătorul a plătit soldul de 70 la sută. Vasul a navigat. Când cumpărătorul a contactat expeditorul pentru B/L inițial, numărul de telefon a fost deconectat, iar biroul-o adresă virtuală din Shenzhen-nu a existat niciodată fizic. Containerul fusese deturnat în portul de transbordare. Marfa a fost vândută unui terț. Cumpărătorul nu a avut niciun recurs, deoarece expeditorul nu era o companie în niciun sens semnificativ.

Un expeditor de marfă ar trebui verificat cu aceeași rigoare ca un furnizor. Verificați-le licența de afaceri. Verificați biroul lor fizic-o adresă virtuală care apare pe alte douăzeci de înregistrări ale companiei este un model, nu o coincidență. Solicitați referințe de la importatorii care le-au folosit pentru cel puțin trei expedieri. Confirmați că sunt înregistrate la asociația de expeditori sau organismul de reglementare relevant din țara lor. Un expeditor care nu poate furniza o adresă fizică și referințe verificabile este un expeditor a cărui marfă nu ar trebui să-i încredințezi banii tăi.

Un risc paralel îl reprezintă expeditorul care este legitim, dar incompetent-acela care consolidează mărfurile fără documentația adecvată, pierde termenul limită de depunere în vamă sau pierde conosamentul original în propriul birou. Prejudiciul financiar este mai mic, dar întreruperea operațională este reală. Aceeași verificare care elimină frauda elimină și neglijența, deoarece un expeditor cu un istoric și un birou fizic are ceva de pierdut.

Frauda cu bonuri de depozit-uneori numită finanțare dublă-este mai puțin frecventă decât interceptarea plăților, dar mai dăunătoare atunci când are loc, deoarece implică de obicei sume care sunt multiple ai valorii unui singur container. Mecanismul este simplu de descris și greu de detectat. Un furnizor stochează o cantitate de produse finite într-un depozit, obține o chitanță de depozit care documentează inventarul și folosește acea chitanță ca garanție la o bancă sau un furnizor de finanțare comercială. Același furnizor vinde apoi aceleași bunuri-sau gajă aceeași chitanță-un al doilea finanțator, unui cumpărător care a plătit în avans sau ambelor. Un inventar fizic susține două creanțe financiare.

Frauda reușește deoarece bonurile de depozit în unele jurisdicții nu sunt înregistrate la nivel central și nu sunt emise de terți independenți. O chitanță emisă de un depozit deținut sau controlat de furnizor este un document care nu dovedește nimic, cu excepția faptului că furnizorul are acces la o imprimantă. Cumpărătorul sau finanțatorul care se bazează pe acesta fără a verifica în mod independent inventarul fizic împrumută mai degrabă pe hârtie decât împotriva bunurilor.

Operatorii de depozit independenți, sistemele electronice de chitanțe de depozit înregistrate la un depozit central și auditurile de inventar-terte sunt elementele de apărare. Niciuna dintre ele nu este gratuită și toate sunt mai ieftine decât să descoperi că bunurile pe care le-ai finanțat aparțin și unei bănci din altă țară. Pentru majoritatea importatorilor de materiale de construcție din PVC care cumpără cantități de containere-încărcate, acest risc este mai mic decât fraudele de plată și documente de mai sus-dar crește brusc pentru cumpărătorii care finanțează stocuri în vrac stocate la origine pe perioade lungi.

O ultimă categorie se află între frauda furnizorilor și frauda documentelor: transportul care sosește conform programului, cu documente valabile, care conține mărfuri care nu se potrivesc cu comanda. Aceasta nu este o înșelătorie în sens penal-furnizorul a produs și a expediat ceva-dar este o vătămare comercială pe care cumpărătorul o descoperă după ce banii au fost plătiți și containerul a fost deschis.

Un importator olandez a comandat plăci de spumă PVC de 0,55 g/cm³ pentru serigrafie. Containerul a sosit cu plăci care măsurau 0,48 g/cm³ pe balanța densității cumpărătorului. Apărarea furnizorului: specificația din contract spunea „0,50–0,60 g/cm³”, iar 0,48 era suficient de aproape. Poziția cumpărătorului: eșantionul a fost 0,55, comanda confirmat 0,55, iar intervalul contractului a fost o eroare de formatare în șablonul furnizorului pe care cumpărătorul nu a corectat-o. Furnizorul a oferit o reducere la următoarea comandă. Cumpărătorul nu avea niciun efect de pârghie deoarece mărfurile fuseseră plătite, expediate și compensate, iar costul returnării unui container în China a depășit valoarea mărfurilor din interiorul acestuia.

Protecția se află în amonte: inspecție de la terți-în timpul producției sau înainte de încărcare, un contract care specifică toleranțele cu precizie și o structură de plată care reține o parte semnificativă din sold până când mărfurile sunt verificate la destinație. Unii importatori negociază o reținere de 5-10% plătibilă după inspecția la destinație, cu criteriile de inspecție convenite în contract. Furnizorii nu acceptă întotdeauna termenii de păstrare și, atunci când o fac, prețul unitar se ajustează pentru a reflecta plata întârziată. Negocierea este un test al relației la fel de mult ca și termenii.

Articolul însoțitor despre verificarea furnizorilor acoperă verificările pre-plății care împiedică apariția acestei situații. Apărarea după fapt este subțire, deoarece odată ce containerul a fost plătit, expediat și eliberat, poziția de negociere a cumpărătorului a expirat în mare măsură.

Fiecare caz din acest articol are o caracteristică comună: frauda a reușit deoarece cumpărătorul s-a bazat pe un singur canal de verificare. Un e-mail. Un document scanat. Cuvântul unui expeditor. Apărarea este întotdeauna aceeași structură aplicată unei amenințări diferite: verificați printr-un canal independent înainte ca banii să se miște, nu după.

Cele două articole din această serie-verificarea furnizorilor și protecția plăților-acoperă peisajul fraudelor de la primul contact până la livrarea finală. Theghidul termenilor de platăiar celGhid Incotermssă ofere cadrul legal pe care fraudatorul îl exploatează atunci când cumpărătorul nu îl înțelege. Pentru o ofertă de la un furnizor a cărui fabrică, certificate, cont bancar și expeditor pot fi verificate în mod independent,contactați echipa noastră de vânzări.